CONSEIL & PATRIMOINE

ENTREPRISES I DIRIGEANTS I LIBÉRAUX & INDÉPENDANTS

Chez Alfred Stern & Cie, nous voyons dans chaque entreprise l’empreinte d’une histoire personnelle et le pivot du patrimoine global du dirigeant.

Chacune de ses décisions – qu’elle touche au droit, à la fiscalité, à la protection sociale ou à l’assurance – agit comme un levier qui renforce ou fragilise à la fois son patrimoine, la confiance de sa famille et l’avenir de son entreprise.

Les informations communiquées sont fournies à titre d’information générale. Elles ne sauraient se substituer à une étude personnalisée et sont susceptibles d’évoluer en fonction de la législation et de la réglementation en vigueur.

PATRIMOINE DE L’ENTREPRISE, DIRIGEANTS, ASSOCIÉS

Chez Alfred Stern & Cie, nous voyons dans chaque entreprise l’empreinte d’une histoire personnelle et le pivot du patrimoine global du dirigeant.

Chacune de ses décisions – qu’elle touche au droit, à la fiscalité, à la protection sociale ou à l’assurance – agit comme un levier qui renforce ou fragilise à la fois son patrimoine, la confiance de sa famille et l’avenir de son entreprise.

Ingénierie patrimoniale du dirigeant

Ingénierie patrimoniale du dirigeant

Structurer pour protéger et investir

Les cycles économiques se raccourcissent, les repères s’effacent, et chaque décision patrimoniale compte plus que jamais.

Aux côtés des dirigeants exigeants, Alfred Stern & Cie bâtit des stratégies agiles et résilientes pour transformer l’incertitude en opportunité.

Rémunération

Sans accompagnement

Salaire unique élevé → charges sociales maximales, faible capacité d’investissement personnel.

Avec Alfred Stern & Cie

Rémunération mixte salaire/dividendes via holding → 18 % d’économies sociales, création d’une réserve patrimoniale.

Holding patrimoniale

Sans accompagnement

Dividendes perçus personnellement, fiscalisés lourdement.

Avec Alfred Stern & Cie

Création d’une holding animatrice → quasi-exonération des dividendes (mère-fille), capacité d’investir et simplification de la transmission.

Structuration juridique 

Sans accompagnement

Profession libérale en nom propre → patrimoine personnel exposé aux créanciers.

Avec Alfred Stern & Cie

Passage en SELARL avec statut TNS → protection du patrimoine privé et optimisation de la couverture sociale.

Rémunération

Nous analysons les différentes formes de rémunération (salaire, dividendes, épargne salariale, avantages en nature) afin de bâtir une stratégie équilibrée qui optimise la fiscalité, les charges sociales, la protection sociale et la constitution du patrimoine personnel.

Holding patrimoniale

Nous accompagnons le dirigeant dans la création et l’organisation de sa holding afin d’optimiser la fiscalité des flux financiers, renforcer sa capacité d’investissement et faciliter la transmission de son patrimoine professionnel et personnel.

Structuration juridique 

Nous conseillons le choix de la structure juridique la plus adaptée à l’activité et aux objectifs du dirigeant, pour protéger son patrimoine privé tout en optimisant sa couverture sociale et sa stratégie patrimoniale globale.

Ingénierie, diversification et
capitalisation du haut de bilan (IDCHAB)

Mobiliser la valeur, sans alourdir la dette

Le montage IDCHAB transforme le patrimoine du dirigeant en levier de financement sans recours à la dette.
Il libère la valeur des actifs existants pour financer de nouveaux projets tout en gardant le contrôle du capital.

Alfred Stern & Cie en assure la structuration avec rigueur, optimisation fiscale et vision patrimoniale globale.

Optimisation fiscale et sociale
assurances collectives & épargne salariale

UN DIRIGEANT SOUHAITE FINANCER UN NOUVEAU PROJET PROFESSIONNEL

Sans accompagnement

Recours à un prêt hypothécaire sur un bien existant : dette bancaire, garanties lourdes, perte de flexibilité et frais élevés.

Avec Alfred Stern & Cie

Mise en place d’un montage IDCHAB permettant de mobiliser les actifs existants via une structure de capitalisation (holding ou contrat de capitalisation). Aucun endettement, maîtrise totale du capital.

Une entreprise dispose d’une trésorerie dormante

Sans accompagnement

Liquidités placées sur des supports peu rémunérateurs, soumises à la fiscalité immédiate et à l’érosion monétaire.

Avec Alfred Stern & Cie

Allocation haut de bilan optimisée : intégration dans une structure de capitalisation combinant fonds patrimoniaux, SCI et SCPI pour créer du rendement différé et de la liquidité pilotée.

Un entrepreneur souhaite se développer sans fragiliser son bilan

Sans accompagnement

Nouvel emprunt → hausse du ratio d’endettement, perte de marge de manœuvre financière.

Avec Alfred Stern & Cie

Capitalisation interne : le haut de bilan travaille pour lui, grâce à une ingénierie de diversification qui préserve la solidité et la capacité d’investissement future.

Protection sociale - épargne salariale

Valoriser les collaborateurs, renforcer l’attractivité RH

Dans un marché du travail exigeant, la protection sociale est devenue un levier stratégique d’attractivité et de fidélisation.

Santé, prévoyance, retraite collective, épargne salariale : Alfred Stern & Cie vous aide à bâtir
une politique sociale cohérente, performante et porteuse de sens pour vos équipes.

Mutuelle & prévoyance

Sans accompagnement

Contrat non conforme à la CCN → risque URSSAF et salariés insatisfaits.

Avec Alfred Stern & Cie

Audit & mise en place d’un contrat adapté → conformité légale et attractivité RH renforcée.

Epagne salariale (Intéressement & PEE)

Sans accompagnement

Primes classiques fiscalisées et chargées à +45 %.

Avec Alfred Stern & Cie

Intéressement fléché vers PEE + abondement → gain net pour les salariés, coût optimisé pour l’entreprise.

Retraite supplémentaire (PERCOL)

Sans accompagnement

Cadres sans dispositif de retraite → fidélisation limitée.

Avec Alfred Stern & Cie

PERCOL avec abondement (ex. 3 000 €/cadre) → avantage fiscal + capital retraite attractif pour les collaborateurs.

Optimisation fiscale

Transformer la fiscalité en levier patrimonial

Dans un contexte fiscal en constante mutation, chaque décision devient un levier de performance.

Alfred Stern & Cie transforme la contrainte en avantage compétitif, en concevant des stratégies sur mesure qui maximisent vos revenus nets tout en préservant la cohérence globale de votre patrimoine.

Cession d’entreprise

Sans accompagnement

Plus-values lourdement taxées. Chacun se reproche de ne pas avoir anticipé.

Avec Alfred Stern & Cie

Apport-cession via holding → impôt différé, capital préservé pour réinvestir dans l’entreprise ou le patrimoine familial.

Revenus immobiliers

Sans accompagnement

Fiscalité lourde, rendement affaibli.

Avec Alfred Stern & Cie

SCI à l’IS avec amortissement → fiscalité réduite, rendement accru.

Transmission progressive

Sans accompagnement

Transmission tardive, droits élevés, tensions entre héritiers.

Avec Alfred Stern & Cie

Donations anticipées et calibrées → fiscalité allégée, continuité familiale assurée.

Préparation de la transmission

Anticiper pour transmettre et s’affranchir des tensions

La véritable réussite patrimoniale se mesure à sa capacité à faire vivre sa vision au-delà de soi.

Alfred Stern & Cie conçoit des stratégies de transmission qui associent les générations, harmonisent les intérêts et préservent l’équilibre entre équité familiale et efficacité économique.

Pacte Dutreil

Sans accompagnement

Héritiers confrontés à 1,2 M€ de droits de succession → entreprise menacée.

Avec Alfred Stern & Cie

Pacte Dutreil (CGI art. 787 B) → droits réduits à 300 000 €, transmission fluide.

Donation-partage

Sans accompagnement

Transmission tardive, droits élevés, tensions entre héritiers.

Avec Alfred Stern & Cie

Donation-partage financée par assurance-vie d’entreprise → fiscalité réduite, égalité familiale respectée.

Décès d’un associé

Sans accompagnement

Parts transmises aux héritiers → gouvernance bloquée.

Avec Alfred Stern & Cie

Assurance croisée → capital disponible pour rachat immédiat, continuité de l’activité.